ISA 계좌란 무엇이며 어떻게 활용할까?

안녕하세요, 휘입니다. 오늘은 ISA(개인종합자산관리계좌)에 대해서 알아보고자 합니다. 저는 대략 4년 전 ISA 계좌를 개설했고, 이제 만기가 임박했습니다. 올해 계좌가 만기되면, 연금 저축 계좌로 자산을 옮겨 세금 혜택을 최대화할 계획인데요. 그럼 ISA 계좌를 이용한 투자 및 절세 전략은 어떤 것이 있을까요?

ISA 계좌 설명 및 혜택과 장점, 활용 방법 정리

ISA 계좌 소개

ISA 계좌는 Individual Saving Account로 간단히 말해 개인 투자자가 절세 혜택을 받을 수 있는 종합 투자 계좌입니다. 특히 국내 주식이나 ETF에 투자하고 계신다면 반드시 만들어두어야 하는 계좌인데요. 일명 "만능 통장"으로 불리며 다양한 금융 상품에 투자하면서 비과세 및 손익 통산 혜택을 받을 수 있는 계좌입니다.

ISA 계좌의 장점

ISA 계좌는 일반 계좌에 비해 몇 가지 분명한 장점이 있습니다. 예를 들어, 배당 수익을 받을 경우를 생각해볼게요. 일반 계좌에서 배당을 받으신다면 15.4%의 세금을 납부해야 하지만, ISA 계좌를 이용하면 최대 2백만원 까지는 세금을 내지 않아도 됩니다. 즉, 2백만원까지는 비과세 혜택이 제공되고요.

 

2백만원을 초과하는 경우에는 9.9%의 낮은 분리 과세율이 적용되며, 금융종합소득에 포함되지 않는다는 장점이 있습니다. 뿐만 아니라 손익 통산이 되어서 ISA 계좌에서 발생한 손실이 수익보다 더 큰 경우에는 세금을 내지 않아도 됩니다. 일반 계좌에서는 이러한 혜택이 제공되지 않죠.

ISA 계좌의 종류 및 조건

ISA 계좌에 가입하려면 19세 이상의 국내 거주자라는 간단한 조건을 만족하시면 됩니다. 근로소득이 있는 15세 이상도 가입할 수 있으나, 최근 3년 동안 금융소득종합과세 대상자였다면 ISA 계좌 개설이 제한됩니다.

ISA 계좌 활용법

ISA 계좌를 최대한 활용하시려면 가입 시 중개형 ISA를 선택하시는 것이 좋습니다. 이외에도 신탁형과 일임형이 있는데, 이는 개인이 직접 투자하지 않고 중개사에게 계좌 운용을 맡기는 경우입니다. 이 때에는 추가 수수료가 발생하는데요. 특별한 경우가 아니라면 중개형 ISA 계좌를 개설하여 직접 투자를 하는 것이 좋습니다.

 

ISA 계좌는 연간 최대 2천만원까지 납입할 수 있으며, 미납 금액은 이월이 가능합니다. 즉, 우선 가입해둔 다음 추후에 자금을 납부할 수 있는데요. 최대 1억까지 자금을 납부하여 투자금을 운용하고 세제 혜택을 받을 수 있습니다.

ISA 계좌의 단점

ISA 계좌는 국내 주식 및 ETF에 투자하고 매매 수익 및 배당 소득을 얻으시는 분들이라면 꼭 개설해두는 것이 좋은 계좌입니다. 그러나 단점도 있는데요. 먼저, 의무 가입 기간이 최소 3년이라는 점입니다. 이는 계좌 중도 해지시 세금 혜택을 상실하게 된다는 의미인데요. 뿐만 아니라 해외 주식에 직접 투자할 수는 없습니다. 즉, 테슬라나 애플 등 한국 분들이 좋아하시는 개별주에 직접 투자하는 것은 불가능합니다.

최종 정리

국내 주식이나 ETF에 투자하시는 분들에게 ISA 계좌는 필수적입니다. 최소 의무 가입 기간은 3년이며 연간 최대 2천만원의 납입 한도로 최대 1억원 까지 납입이 가능합니다. 의무 가입 기간이 끝난 후에는 연금 계좌로 자금을 이전하여 추가 혜택을 받으실 수도 있습니다. ISA 계좌가 없으시다면 지금 바로 개설하여 세제 혜택을 최대한 활용해보시기 바랍니다.